双柏县独田中心学校2023年部门预算编制说明

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双柏县独田中心学校2023年部门预算编制说明

目录

第一部分双柏县独田中心学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分双柏县独田中心学校2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分双柏县独田中心学校2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施小学教育和初中义务教育，促进基础教育发展；完成主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、总务处、德育处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行行政规章制度。

2.配合乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年10月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制30人。在职实有30人，其中： 财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中： 离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入7,040,695.17元，其中：一般公共预算6,405,695.17元；政府性基金0元；国有资本经营收益0元；财政专户管理资金收入0元；事业收入0元；事业单位经营收入0元；上级补助收入540,000.00元；附属单位上缴收入0元；其他收入95,000.00元。

与上年对比：财务总收入增加1,721,217.41元，增长32.36%。其中：一是一般公共预算拨款收入增加1,086,217.41元，主要原因是2023年较2022年在职人员增加3人，社保缴费基数逐年递增，养老保险缴费、住房公积金及医保等预算较上年增加，工资福利支出预算增加；二是单位资金增加635,000.00元，增长0%，主要原因是：根据双财字（2022）4号《双柏县财政局关于推进单位资金预算指标核 算管理改革工作的通知》“纳入单位资金预算指标核算管理改革的单位仅限于存在单位资金收支业务的预算单位，依法依规取得的各项收支要全部纳入部门或单位预算统一编制、统一批复，未纳入预算的收入，一律不得安排支出。”本年新增单位自有资金预算，预算填报口径较上年发生变化。政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、财政专户管理资金收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入6,405,695.17元。其中：上年结转收入0元；本年收入6,405,695.17元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,405,695.17元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：一般公共预算财政拨款收入增加1,086,217.41元，增长20.42%，增加主要原因是：2023年较2022年在职人员增加3人，社保缴费基数逐年递增，养老保险、住房公积金及医保等预算较上年增加，本年较上年新增失业保险预算，工资福利支出预算增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出7,040,695.17元。财政拨款安排支出6,405,695.17元，其中：基本支出6,252,417.67元，与上年5,218,519.76元对比，增加1,033,897.91元，增长19.81%，主要原因：一是2023年年初预算在职人员较上年增加3人，工资支出增加555,849.00元；二是缴费基数上升，社保及公积金缴费支出增加353,163.27元；三是聘用人员工资标准提高，编外聘用人员支出增加43,404.00元；四是退休费增加17,319.00元；五是享受企业养老保险待遇的不享受遗属补助，遗属补助较上年预算减少10,296.00元；六是2023年预计退休1人，职业年金缴费较上年增加106,383.64元。项目支出153,277.50元，与上年对比100,958.00元对比，增加52,319.5元，增长51.82%，主要原因：2023年预算编制填报口径较上年发生变化，2023年预算项目编制含中央、省、州、县四级配套，本年预算较上年增加生均公用经费县级预算，特殊教育公用经费县级预算，且县级配套公用经费本年由基本支出调整至项目支出填报。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2023年财政拨款安排支出6,405,695.17元，按支出功能科目分类如下：

2050201教育支出—普通教育—学前教育：126,400.00元，主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202教育支出—普通教育—小学教育:2,570,596.20元，主要用于小学教育在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活补助等。

2050203教育支出—普通教育—初中教育：1,939,497.84元，主要用于初中教育在职人员工资、公用经费支出、助学金、家庭经济困难学生生活补助等。

2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育：360.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：179,142.60元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：634,399.53元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：106,383.64元，主要用于退休人员职业年金记实缴费支出。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：16,497.00元，主要用于遗属补助支出。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：282,329.73元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：144,892.00元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：28,756.99元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：376,439.64元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出6,405,695.17元，其中：

基本支出6,252,417.67元，其中：301工资福利支出6,009,723.11元，30101基本工资：1,632,732.00元，30102津贴补贴：521,712.00元，30107绩效工资：1,900,553.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：634,399.53元，30109职业年金缴费：106,383.64元，30110职工基本医疗保险缴费：282,329.73元，30111公务员医疗补助缴费：144,892.00元，30112其他社会保障缴费：50,715.97元，30113住房公积金：376,439.64元，30199其他工资福利支出：359,565.60元；302商品和服务支出49,454.96元，30228工会经费：47,054.96元，30299其他商品和服务支出：2,400.00元；303对个人和家庭的补助193,239.60元，30302退休费：176,742.60元，30305生活补助：16,497.00元。

项目支出153,277.50元，其中：302商品和服务支出106,855.00元，30201办公费:103,502.00元，30217公务接待费：3,353.00元；303对个人和家庭的补助15,442.50元，30308助学金：15,442.50元；310资本性支出30,980.00元，31002办公设备购置：30,980.00元。

五、对下专项转移支付情况

本单位2023年无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额36,320.00元，其中：政府采购货物预算36,320.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县独田中心学校2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3,353.00元，较上年0元相比，增加3,353.00元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县独田中心学校2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县独田中心学校2023年公务接待费预算为3,353.00元，较上年0元相比，增加3,353.00元，增长100%，国内公务接待批次为8批次，共计接待50人次。

增加原因：2022年未编制公务接待年初预算，2023年我单位根据《楚雄州城乡义务教育学校公用经费管理实施细则》“公务接待费不得超过学校年度公用经费预算总额的2%”编制公务接待费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县独田中心学校2023年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年0元，增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

7.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

8.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，双柏县独田中心学校资产总额7,760,005.78元，其中，流动资产288,786.35元，固定资产7,435,432.47元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产35,786.96元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3,863,756.99，增加主要原因：一是食堂经营结余较上年增加27,875.02元，二是本年新增幼儿园教学及辅助用房、中学学生宿舍、办公桌椅、幼儿小床、展板、幼儿玩具、太阳能等固定资产共计3,870,284.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产31项，账面原值34,402.31元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报的资产月报数据。

第二部分双柏县独田中心学校2023年部门预算表

（见附表）

监督索引号53232200236001600111